当前，不少家族企业处于传承接班、转型升级的关键时期，如何实现有序传承是他们关注的焦点。但传承并非易事，涉及个人、家族、企业等多个层面，需从继承人、家族治理、传承工具等多个视角进行顶层设计。基于客户的需求洞察，近年来，包括平安银行在内的金融机构持续在家族传承领域进行探索、布局。

近日，平安银行在广州、佛山及中山举办平安大视野“家族传承与家业长青”主题活动，邀请盈科律师事务所高级合伙人、全国信托与财富传承法律专委会主任李魏；平安银行顶级私行业务总监熊俊、周栋及高级业务经理张跃振，共同以实践案例诊脉家族传承中的“疑难杂症”，助力财富家族通过前瞻、顶层规划实现家业长青。近百位平安银行私行客户参加了活动，现场互动交流热烈。

活动现场

家族传承要用好模式与工具

根据最新发布的《胡润百富2023中国高净值家庭现金流管理报告》，中国拥有千万元家庭净资产的“高净值家庭”达211万户，拥有亿元家庭净资产的“超高净值家庭”达13.8万户，均较上年继续攀升。报告称，中国未来预计有18万亿元财富将在10年内传承给下一代，49万亿元财富将在20年内传承给下一代。显然，遵循生命周期基本规律，高净值群体已临近财富“交接班”高峰期，他们希望站在更高维度规划财富传承。

不过，创富难，守富难，传承更难。子女会不会肆意挥霍，坐吃山空？有没有足够智慧穿越充满不确定性的周期？一旦婚变引发财产纠纷该咋办？此外，随着环境变化，如今高净值群体对于家族传承已不仅仅限于打破“富不过三代”魔咒，更延伸到家族精神、家风传承，以及大家族复杂家庭关系管理等各个方面。

“实现家族传承，人和财富是基础。”盈科律师事务所高级合伙人、全国信托与财富传承法律专委会主任李魏在《家族传承顶层设计》主题分享中指出，人是传承的根本，财富和家风则是家族的凝聚力。

盈科律师事务所高级合伙人李魏分享

李魏介绍，家族传承主要有四种模式，其中，不做任何安排的自由式、所有子女共享的教会式、武断专行指定子女接班的王朝式，属于各有弊端的传统传承模式，而目前备受推崇的孵化器式。“这种新兴传承模式下，企业家好比用一个保险柜把现金、企业、其他财产等所有财富放到一起，子女根据个人能力和兴趣，有的在家族企业任职，日后接班。有的则可发展自己的事业，甚至获得家族共有基金在参股、投资等方面的扶持。如此，家族企业获得传承，家庭成员的生活保障和个人发展也得到支持。”

除了选好模式，必要的家族传承基础工程不可或缺，第一步是“家族体检”，即梳理资产、了解愿望、发现问题、分析问题，包括企业、人、财富、愿望等所有关系都要理清，掌握受控、失控以及还可弥补的财产情况。二是“家族风险诊断”，旨在弥补不足、完善权益、消除风险、整体规划。这个过程会用到各种家族传承法律工具，常见的如代持、婚前协议、人寿保险、生前赠与、遗嘱等传统方式。

“不过，代持可能存在未被家人知晓或家人不认可，以及遭代持人蓄意隐瞒等风险。婚前协议能解决离婚问题，但不能解决继承事项。遗嘱容易引起子女之间矛盾。李魏表示，相对而言，家族信托、家族宪章等方式近年来受到越来越多家族的青睐。

家族信托作为财富传承工具颇具灵活性，不仅体现在分配条件的设立上，还包括受益人范围更为广泛和可设立信托的资产类别的多样性上。简单来说，家族信托可以有效实现风险的隔离、具有很高的保密性、更能适应企业传承的需求。“依据法律规定的性质不同，广义的家族信托可分为四类，包括家族民事信托、家族营业信托、家族离岸信托、家族慈善信托，是家族成员为了家族的风险隔离、家族治理、公益慈善等财富的保护、传承而设立。”李魏表示。

家族信托不能解决所有的问题，所以我们也需要家族宪章。家族的宪章就是家族的法律。它不仅记载了家族的精神、理念、文化和核心价值观，也是家族的共同准则和纲领，家族治理架构、家族沟通与合作方式、家族成员的责任和权利、争议解决方法等。

李魏举例，著名的李锦记家族在传承中经历过两次家变，但他们解决了问题，如今已经到第五代。“他们在前面两代是传统的传承，就是把股权分给几个孩子，最后在经营过程中出现矛盾，有的要退出，有的要转出去，所以到第三代的李文达先生冒着破产的风险，把堂兄弟及亲弟弟的股权买下，打造了现在的李锦记，特别是2003年，他和太太及5个孩子作为家族委员会的创始委员，成立了家族宪章，要求整个家族像公司一样紧密地运营，每三个月开一次家族会议，谈工作，谈生活，约定哪些行为可以做，哪些不能做。”

李魏指出，家族宪章签得再好，没有约束力的话就是一纸空文。真正的家族宪章是跟家族信托条款定制紧密结合在一起的。“你对家族贡献大，就从家族传承基金里给你做分配。做得不好，就降低你的受益权。”

那么，哪些时段宜着手家族传承？李魏指出五个时机，一是准备结婚，彼时家庭增员，关系将变复杂，是做传承安排的契机。二是可能负债，无论贷款、对赌或提供担保，都要防范失败的风险，做好预先传承措施。三是罹患重病，传承安排能预防万一。四是政策变化，可能影响未来发展，务必提前规划传承。五是年迈之际。

从顶层设计一站式满足传承需求

福布斯调研显示，银行作为综合性的金融服务组织，是客户选择家族传承服务的首选机构。平安银行发挥综合金融优势，打造了包含平安家族办公室、家族信托、保险金信托、家风传承在内的体系化家族传承服务。平安银行顶级私行业务专家熊俊、周栋及张跃振在《平安家族办公室服务》主题分享中做了深入解读。

为对标国际“家办”，平安银行依托平安集团“综合金融 医疗健康”生态优势，围绕超高净值客户“个人、家族、企业”需求，推出国内首个顶级私行服务体系，打造以“家族宪章”作为核心的平安家族办公室服务体系。家族宪章是平安家族办公室联合顶级律所、文化专家等资源，帮助客户全面梳理家族精神、治理架构、行为准则。

平安银行顶级私行业务总监熊俊分享

在家族宪章顶层设计基础上，鉴于高净值家庭对高端医疗、子女教育、个人养老、法律咨询、企业资源等其他综合服务需求与日俱增，平安家族办公室体系化构建财富管理、健康管理、代际成长、慈善规划、法税筹划、企业智库六个领域细分家族办公室，全面覆盖家族传承客群全生命周期的重点需求。

具体看，“财富管理办公室”对家办资产提供账户分析、投配规划和跟踪管理的全账户检视服务，以及投资组合管理服务，实现家族财富保值增值和长久传承。“健康管理办公室”链接全球资源，提供“健康、医疗、养老”全生命周期健康医养专属服务，满足家族成员全方位健康需求。“代际成长办公室”围绕家族子女的学业辅导、就业辅助、能力提升、人脉拓展等提供解决方案，为家族培养接班人。“慈善规划办公室”通过业内首推的一站式、专业有效的慈善事业管理解决方案，满足家族成员、企业等各维度慈善需求。“法税筹划办公室”提供全球化的法律税务筹划服务，让家族成员和家族企业发展更可持续，家族财富传承更稳健。“企业智库办公室”匹配家族企业不同发展阶段，提供企业经营发展过程中的全方位金融解决方案、研究咨询服务及专家支持服务。

为落实六大家族办公室服务，平安私人银行顶级私行经营中心业内首推“1 1 N”服务模式。第一个“1”是分行私人银行家，对接客户日常服务。第二个“1”是顶级私行综合顾问，直接辅助分行对接客户。“N”是来自平安集团内外部各个细分领域的专家。参加此次活动的李魏律师即是平安银行顶级私行合作的专家之一。“1 1 N”模式以总行分行更强联动、一组专家支持，能够保障对客服务的高效响应和协同。

平安家族办公室服务体系构建的背后，是平安银行私人银行作为平安集团服务高净值客户的主要平台，由内而外构建“从私行、全行，到平安集团，再到市场”的能力生态圈，打造了一支背景多元且资深的顶级私行专属团队，既包括税务、法律、家族办公室、资本市场专家，也有来自券商、投行的专业人士，以及高端医疗、慈善规划解决方案的专家等。

周栋介绍，相对分散、零散的解决客户的家族传承问题，越来越多的客户希望能够一站式满足传承需求，这也是平安家族办公室推出的初衷，希望能够给客户提供一个比较综合的、全面化的一站式解决方案。同时，平安家族办公室站在客户的角度筛选不同工具，在逻辑上从卖方切换到买方，致力于作为一个专业的服务者和资源的链接者，集合整个市场上优质的资源，以长久期的深度陪伴见证家族的成长。

互动交流环节，多位客户提出了家族信托风险隔离、境内外家族信托比较、二代培养、税务筹划等问题。与会专家一一做了解答，指出通过前瞻的规划、科学合理利用法律和金融工具，能够有效地实现家族财富和精神的有序传承。

据悉，平安大视野是平安银行为客户量身打造顶级交流沙龙，邀请名家大咖及资深专家分享投资理财、家族传承、健康养老、教育公益、人文心理等前沿话题。